Liquiditätsplanung: Reicht das Geld – auch im schwächsten Monat?

Eine Liquiditätsplanung zeigt, wann Geld eingeht und wann es abfließt – und wie sich der Kontostand dadurch Monat für Monat entwickelt. Sie ergänzt die Ergebnisplanung um die Zahlungsseite.

Weil der Engpass innerhalb des Jahres liegen kann. Im Musterfall steht das Konto zum Jahresende bei 51.276 €, im April aber nur bei 31.854 €. Ob das Geld reicht, entscheidet der schwächste Monat.

Anfangsbestand plus Einzahlungen minus Auszahlungen ergibt die Liquidität am Ende des Monats; sie ist der Anfangsbestand des Folgemonats. Einzahlungen sind etwa Zahlungseingänge aus Umsätzen, Einlagen und Darlehen, Auszahlungen etwa Kosten, Investitionen, Steuern, Zinsen, Tilgungen und Privatbereich.

Ja. Umsätze gehen mit dem Zahlungsziel ein, nicht im Monat der Leistung. Bei bestehenden Unternehmen schlägt RentaS die Zahlungsziele aus den Kennzahlen der Ist-Zahlen vor.

Ja. Die Umsatzsteuer richtet sich nach dem eingestellten Voranmeldungszeitraum, mit oder ohne Dauerfristverlängerung. Gewerbe- und Einkommensteuer entstehen aus dem geplanten Ergebnis, die Vorauszahlungen stehen an ihren Terminen.

Ja. Der Darlehenszufluss steht in den Einzahlungen, Zinsen und Tilgungen stehen ab dem ersten Zahlungsmonat in den Auszahlungen. Über mehrere Jahre zeigt RentaS den Kapitaldienst und ob nach dem Privatbereich eine Über- oder Unterdeckung bleibt.

Ja. Der Privatbereich steht als eigene Zeile in der Liquidität, Monat für Monat. Im Musterfall schwankt er zwischen 1.614 € und 5.098 € im Monat, im Dezember am höchsten.

Ja. RentaS rechnet die Liquidität über mehrere Planjahre weiter; der Musterfall auf dieser Seite reicht von 2026 bis 2031. Wie viele Jahre sinnvoll sind, hängt vom Anlass ab.

Ja, als mehrere vollständige Planstände, etwa mit längerem Zahlungsziel oder späterem Umsatzstart. Eine geänderte Annahme rechnet die Liquidität neu. Eine Ansicht, die Varianten nebeneinanderstellt, gibt es nicht.

Der Gewinn zeigt, ob ein Überschuss entsteht; die Liquidität, ob zu jedem Zeitpunkt genug Geld da ist. Zahlungsziele, Investitionen, Tilgungen, Steuertermine und Privatentnahmen sorgen dafür, dass beides auseinanderläuft.

Den Monat, in dem am wenigsten Geld auf dem Konto ist. An ihm lässt sich ablesen, ob die Reserve reicht und ob eine Finanzierung oder ein Kontokorrent-Rahmen nötig wird. Die Einordnung trifft der Berater oder Unternehmer.

Ja. Aus dem aktuellen Datenstand erzeugen Sie eine neue bearbeitbare Word-Datei, in die die Liquiditätsentwicklung eingeht.

Während der Arbeit verarbeitet RentaS die Mandanten- und Planungsdaten lokal im Browser auf Ihrem Rechner. Projekte speichern Sie als kleine JSON-Datei auf Ihrem eigenen Rechner bzw. an einem von Ihnen gewählten Speicherort und öffnen sie bei Bedarf wieder. Die Inhalte Ihrer Planungen werden nicht dauerhaft in einer zentralen RentaS-Datenbank gespeichert. Für Anmeldung und Abrechnung nutzt RentaS einen separaten Zugangsdienst; dort werden nur die dafür erforderlichen Konto- und Abrechnungsdaten verarbeitet, nicht die Inhalte Ihrer Planungen.

Nein. RentaS rechnet und zeigt, was aus den Annahmen folgt. Ob die Reserve reicht und welche Maßnahmen nötig sind, beurteilen Berater und Unternehmer.